Рекомендации ВЭБ по подготовке бизнес-плана и финансовой модели

9 • ставка по кредитам/кредиту Банка; • прогнозные темпы инфляции; • обменные курсы валют и прочее; − иная информация с учетом особенностей реализуемого проекта. При применимости и по согласованию с Банком целесообразно представление сценарного анализа по выбранным сценариям. В обязательном порядке (при применимости) проводится анализ чувствительности и сценарный анализ изменения NPV, DSCRср., DSCRmin, рентабельности по EBITDA, срока возврата кредита, требуемого объема дофинансирования или минимального остатка денежных средств на балансе. Факторы и показатели целесообразно предварительно согласовывать с Банком в рабочем порядке. Примеры представления анализа чувствительности и сценарного анализа представлены на официальном сайте Банка и могут быть уточнены в зависимости от специфики отрасли/проекта/текущей ситуации по проекту по предварительному согласованию с Банком в рабочем порядке. В общем случае показатель DSCR не включает накопленные остатки денежных средств. Справочно может быть также представлен расчет DSCR с учетом остатков денежных средств. Минимальные требования должны быть согласованы с Банком, при этом оба показателя в общем случае должны быть не менее 1. При наличии специфических операционных и финансовых предпосылок проекта (субсидии на операционную деятельность, субсидии на проценты и налоги, планируемое дофинансирование проекта со стороны акционеров или банков) необходимо предоставление традиционных и модифицированных показателей (EBITDA с учетом/без учета субсидий по операционной деятельности, CFADS и DSCR без учета/с учетом дофинанисирования проекта и проч.). Подходы к расчету должны быть предварительно согласованы с Банком в рабочем порядке План финансирования − общая потребность в финансировании (в разбивке по основным категориям сформированного бюджета затрат); − предполагаемая структура источников финансирования; − размер собственных средств (вложенных и планируемых к вложению в проект получателем средств и его акционерами/участниками) с приложением графика вложения собственных средств; − возможность внесения дополнительного (резервного) финансирования получателем средств, участниками проекта, акционерами/участниками с указанием объемов, сроков и форм обеспечения; − предполагаемый размер и форма участия Банка; − предполагаемый график предоставления, обслуживания и возврата долга Банку и возможные варианты выхода Банка из уставного капитала (если предполагается соответствующее финансирование); − предложения по контролю Банком хода реализации проекта и целевого использования средств (например, возможность передачи в залог акций получателя средств или основных акционеров получателя средств, выделение финансирования в виде траншей, представительство Банка в совете директоров, перевод расчетных счетов получателя средств в Банк, использование резервных счетов расходов и авторизация платежей, мониторинг выполнения графика реализации проекта и т.д.); − размер, форма и условия (в том числе предварительные) предоставления финансирования участниками проекта (если рассматривается такая возможность)