Бизнес-план Стратегия деятельности Аукционного Дома ARTBEKS и продвижения на рынке книги CHRISTIE'S UNMASKED на русском и английском языках Период расчета проекта – 5 лет, срок жизни проекта неограничен Минимальная прибыль проекта – 1 070 000 000 долларов Срок окупаемости – сразу после начала первых торгов Ставка внутренней рентабельности – 1000 % годовых Инициатором проекта было инвестировано 950 000 долларов Сумма дополнительных инвестиций – 585 000 долларов Дубай - Москва 2013 год
Оглавление. Резюме проекта. .....................................................................................................................3 Наименование проекта:..................................................................................................4 Инициатор проекта: .........................................................................................................4 Организационно-правовая форма реализации проекта: ............................4 Цель проекта: .......................................................................................................................4 Предпосылки для возникновения проекта: .......................................................4 Срок реализации проекта: ............................................................................................5 Стратегия успешного дебюта .................................................................................. 10 Стратегия проведения аукциона ........................................................................... 13 Среднесрочная стратегия Аукционного дома ARTBEKS.......... Ошибка! Закладка не определена. Анализ рынка ........................................................................................................................ 17 Финансовый план. .............................................................................................................. 20 Условия и допущения ................................................................................................... 20 Налоговое окружение ............................................................................................... 20 Численность персонала и заработная плата ............................................... 20 Общие издержки .......................................................................................................... 21 Расчет выручки ................................................................................................................ 21 Оценка эффективности проекта. ............................................................................... 22 Прибыли-убытки по годам ........................................................................................ 22 Эффективность инвестиций ..................................................................................... 25 График окупаемости проекта .................................................................................. 25 Выводы ................................................................................................................................. 26 ПРИЛОЖЕНИЯ К БИЗНЕС-ПЛАНУ ............................................................................. 27
2 Состав экспертов проекта: В разработке принял участие Николай Журавлев (консалтинговое агентство "МастерПланс") Настоящий бизнес-план имеет целью разработку стратегии создания антикварного аукционного дома мирового уровня ARTBEKS и распространения книги CHRISTIE'S UNMASKED. Информация, содержащаяся в данном бизнес - плане, получена из источников, заслуживающих доверия. Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данной программе, касающиеся ее потенциальной прибыльности, объемов услуг, расходов, нормы прибыли и будущего ее уровня, основываются на согласованных мнениях экспертов и аналитиков, принимавших участие в проекте.
3 Резюме проекта. По оценкам экспертов, аукционы Christie's и Sotheby's контролируют от 90 до 95% антикварного рынка. По их собственным данным, в 2010 году оборот этих двух аукционных домов составил 3,3 млрд и 750 млн. фунтов соответственно. В долларах США их совокупный оборот составляет 6,4 млрд. Остальные 5-7% приходятся на небольшие компании. В последние годы позиции Sotheby's и Christie's существенно пошатнулись. Их обвинили в тайном сговоре с целью обмана своих клиентов, которые не ожидают, что такие солидные компании способны рисковать своей репутацией, занимаясь мошенничеством. Тем не менее, в настоящее время Федеральное бюро расследований США подозревает, что два уважаемых в мире аукционных дома синхронно предпринимают действия для повышения доходности, устанавливая монополию на рынке торговли антиквариатом. По подсчетам американского эксперта Дэвида Кусина, оборот торговли антиквариатом и современными произведениями искусства в мире очень значителен и превышает официальные данные в несколько раз. В 2000 году он составил порядка $17 млрд и, скорее всего, Sotheby's и Christie's скрывают от многих реальную стоимость произведений искусства, продающихся на торгах. Эти оценки подтверждены личным опытом инициатора проекта, столкнувшегося с данными особенностями вышеуказанных аукционов при продаже исторического ковра. В процессе противодействия аукционным домам, инициатор проекта стал экспертом по антиквариату и глубоко разобрался в механизмах аукционного бизнеса. Результатом его работы в качестве эксперта стали новая концепция работы аукционных домов и скандальная книга CHRISTIE'S UNMASKED, вскрывающая принципы Sotheby's и Christie's. Книга вызвала высокий интерес среди читателей. Участие в ее продвижении принимают звезды телеэкрана США, ведутся переговоры о ее экранизации. В данный момент готов синопсис и сняты промо ролики фильма (5 штук). То обстоятельство, что инициатор проекта стал «медийным лицом» на западе, создало для него окно возможностей для выхода на аукционный рынок с новой концепцией «честного аукциона».
4 Наименование проекта: Создание аукционного дома ARTBEKS Инициатор проекта: XXX XXX Организационно-правовая форма реализации проекта: Limited Liability Company Цель проекта: Использовать благоприятный момент для того, чтобы потеснить на рынке монополизировавшие его аукционы Christie's и Sotheby's . Использовать синергетический эффект от продвижения книги CHRISTIE'S UNMASKED и последующего скандала1 для придания мировой известности новому аукционному дому. Предпосылки для возникновения проекта: 1. Хорошее знание инициатором проекта тонкостей работы аукционных домов. 2. Наличие команды высококвалифицированных экспертов по антиквариату 3. Пошатнувшаяся репутация аукционов Christie's и Sotheby's, связанная с рядом скандалов и расследований, включая скандал вокруг книги. 4. Готовность к изданию книги «Christie's unmasked», одобренной литературным сообществом и поддержанной экспертами. 5. Интерес к инициатору проекта со стороны селебритиз из-за его известности в качестве борца с нарушениями данных аукционов. 6. Наличие фонда антиквариата, общая стоимость находящихся в разных странах объектов антиквариата превышает 37 000 000 долларов США. 7. Наличие базы коллекционеров, пользующихся услугами вышеуказанных акционеров. 8. Высокая степень готовности проекта к запуску. Способ достижения цели: Одновременно выпустить на 2 языках (английском и русском) книгу CHRISTIE'S UNMASKED сопровождая выпуск мощной PRкампанией. На волне возникшего скандала анонсировать создание Аукционного Дома, работающего на основе честного отношения к клиентам. 1 Еще до начала продаж книги в США и автору, и компании-дистрибьютору - «Atlas Books» - аукционный дом «Christie’s» прислал официальное уведомление о запрете продажи книги, угрожая судебным преследованием. «Atlas Books» приостановил продажи книги в США
5 Энергично и красиво представить Аукционный Дом ARTBEKS, таким образом, чтобы он сразу стал известен. Использовать современные технологии (в частности – организацию торгов через интернет) для обеспечения широкого доступа клиентов. Срок реализации проекта: Все технические мероприятия планируется завершить до 15 сентября 2013 года. После презентации 15 сентября будет проведена презентация книги CHRISTIE'S UNMASKED одновременно в 3 городах: Лондон, Дубай и Москва. Презентация пройдет посредством телемоста. После этого начнутся регулярная работа Аукционного Дома ARTBEKS и параллельные продажи книги. График реализации проекта Название Длитель ность Дата начала Дата окончания Доработка web-сайта 30,00 01.08.2013 30.08.2013 Презентация книги CHRISTIE'S UNMASKED 1,00 01.10.2013 01.10.2013 Печать первого тиража 30,00 01.09.2013 09.30.2013 Реклама и PR на этапе запуска проекта 41,00 10.08.2013 19.09.2013 Направление использования привлекаемых средств: Строка 8.2013 9.2013 10.2013 Доработка web-сайта 200 000,00 200 000,00 Презентация книги CHRISTIE'S UNMASKED 150 000,00 150 000,00 Печать первого тиража на 2 языках 35 000 35 000 35 000 Организационные вопросы 50 000 50 000 Реклама и PR на этапе запуска проекта 100 000,00 50 000,00 150 000,00 ИТОГО 350 000 235 000 585 000 Как видно из таблицы, непосредственно инвестиционные расходы составят 585 тысяч долларов США. Оставшаяся часть 50 тысяч долларов США на организационные вопросы связанной с копаний ARTBEKS . Прибыль от продажи книги будет вкладываться в покупку антиквариата и в мощную PR-кампанию.
6 Вся правда об аукционном доме «Christie’s» - в книге XXX XXX «Christie’s без маски» Бизнесмен из Узбекистана XXX XXX раскрывает теневые стороны старейшего в мире английского аукционного дома «Christie’s». Несколько лет назад XXX, будучи владельцем редких ковров, отправил представителю аукциона несколько фотографий. Один из ковров заинтересовал экспертов «Christie’s», и дом предложил за него стартовую цену 120 000 - 200 000 долларов. Однако, осмотрев ковер, эксперты оценили его всего в 15 000 – 20 000 долларов. Поверив авторитетному аукционному дому, XXX согласился выставить ковер на торги за эту цену. Однако затем бизнесмен решил выяснить реальную стоимость ковра и, используя пункт контракта о возможности расторжения сделки, вернул ковер себе. И оказался прав – независимые эксперты оценили ковер в 500 000 долларов. Заручившись мнениями авторитетных оценщиков, XXX решил вновь выставить ковер на аукцион «Christie’s», но аукционный дом, не желая признавать ошибку, вступил с бизнесменом в нечестную игру. Многое пришлось испытать XXX XXX в противостоянии с «Christie’s», но добиться правды ему так и не удалось, и тогда он решил написать об этом. Так появилась на свет книга «Christie’s без маски». После издания книги в Узбекистане автор стал широко известен у себя на родине. Но приключения, как оказалось, только начались. Еще до начала продаж книги в США и автору, и компании-дистрибьютору - «Atlas Books» - аукционный дом «Christie’s» прислал официальное уведомление о запрете продажи книги, угрожая судебным преследованием. «Atlas Books» приостановил продажи книги в США. Впоследствии на автора было совершено несколько покушений, 1 октября 2013 г. состоится презентация книги «Christie’s без маски» одновременно в Москве, Лондоне и Дубае в формате телемоста. Подробная информация - на сайте www.artbeks.com.
7 Оценка рисков проекта: Технические и организационные риски проекта являются минимальными, поскольку будет рынок аукционного антиквариата хорошо знаком команде проекта, а группа экспертов-оценщиков имеет большой опыт работы по всем направлениям. Обеспечением большей части вложений будут сформированный пул антиквариата и интеллектуальная собственность инициаторов проекта.
8 Существо проекта Аукционный дом ARTBEKS - компания, созданная в Объединенных Арабских Эмиратах с целью проведения экспертиз предметов антиквариата и анализа работы посредников на антикварном рынке. Компания объединяет группу экспертов в различных направлениях антиквариата, а также аукционном бизнесе. Эксперты, сотрудничающие с ARTBEKS специализируются на следующих направлениях: • Европейское искусство 19-го века • Мебель, скульптура и произведения искусства 19-го века • Плакаты 19-го и 20-го века • Британское искусство 20-го века • Часы • Декоративное искусство и дизайн 20-века • Русская живопись • Произведения Фаберже • Искусство Африки и Океании • Индийское и южно-азиатское искусство • Исламское искусство • Среднеазиатское искусство • Ювелирные изделия В процессе расследования работы аукциона Кристис Компания сформулировала концепцию «честного аукциона» - основой которой является незаинтересованная оценка предметов искусства. Возможность быстрого входа на аукционный рынок появилась после подготовки книги о работе Christie’s, встретившей одобрительный прием в среде специалистов. Выпуск книги поднял авторитет экспертов ARTBEKS на новую высоту и позволяет рассчитывать на серьезное отношение со стороны сообщества коллекционеров к проектам Компании. Технология проведения торгов будет полностью основана на возможностях, предоставляемых интернет. Поставщиком программного обеспечения, также обеспечивающим хостинг и сопровождение торговой системы, будет выступать техническое подразделение Аукционного дома ARTBEKS.
9 Предварительно проделанная работа • Инициатором проекта была проделана колоссальная работа • Инвестировано собственных денег 950 000 долларов • 5 роликов включая трейлер • Дизайн обложки • Дизайн эксклюзивной книги • Книга была переписана известным американским писателем • Перевод на русский язык включая редактирование • Синопсис для будущего фильма на английском и русском языке • WEB-сайт • Открытие компаний в 3 странах, включая ОАЭ • Аренда офисов и зарплата персоналу после открытия компании • Услуги адвокатов • Оплата экспертов • Оплата страховой компании • Разработка стратегии • Получены рецензии от известных людей • Напечатаны сигнальные экземпляры книги к презентации – 200 на английском и 200 на русском языке.
10 Стратегия успешного дебюта Анонсирование нового Аукционного Дома ARTBEKS синхронизировано с выходом книги «Christie's unmasked», а также с продвижением сценария фильма (в настоящий момент уже снят трейлер к нему, ознакомиться с трейлером и рекламными роликами можно на сайте www.artbeks.com), также написан синопсис (смот. Приложение). Компания располагает реестром коллекционеров - постоянных клиентов Christie's. Предполагается, что Уникальное Торговое Предложение Компании – гарантированная честная оценка лотов и проведение непредвзятых экспертиз, одновременно с репутацией экспертов ARTBEKS будут привлекательными для них, а шум, вызванный книгой и (возможно) фильмом позволят привлечь их внимание. Достижение удовлетворенности данной аудитории продуктом ARTBEKS – вопрос профессиональной квалификации команды проекта, и этот вопрос положительно решен уже старте. В результате, планируется создать постоянную группу клиентов из 100 человек – VIP-клуб аукциона. Данная группа клиентов будет иметь приоритет в покупке собственных лотов ARTBEKS, а также ряд привилегий при оценке предметов антиквариата. Опираясь на эту группу, расширять экспансию на рынке, завоевывая дальнейший авторитет. На момент подготовки бизнес-плана , ARTBEKS уже имеет пул антиквариата общей стоимостью более 37 миллионов долларов США, включая несколько эксклюзивных лотов.
11 Статуэтка коня, бронза, 16 век, ИндияАфганистан, стартовая цена – 1,6-1.8 миллиона долларов Персидский ковер 19 века (оценочная стоимость 500 000 долларов2, аукционная цена может быть в 30 раз выше); Оценка представлена на странице 14. Римская чаша времен Юлия Цезаря, стартовая цена – от 5,5 миллионов долларов США Картина Ильи Репина 2 Оценка Wowen Passion Rugs (см. приложение к бизнес-плану)
12 Картина Ивана Шишкина Данные лоты станут основой каталога Компании. Который будет представлен на первых торгах. К моменту составления бизнес-плана дизайн каталога уже подготовлен. В течение подготовительного периода предполагается сформировать аукционный фонд за счет выкупа предметов искусства за свой счет. Все приобретенные лоты будут застрахованы, на все лоты будет оформлено разрешение на вывоз. К моменту презентации книги будет подготовлен каталог антиквариата для первого аукциона, проводимого Аукционным Домом ARTBEKS Презентация каталога и первые торги пройдут 1 декабря 2013 года. Акцию планируется провести в помещении, соответствующем уровню аукциона. В качестве первого лота аукциона будет продан эксклюзивный вариант книги CHRISTIE'S UNMASKED Эта роскошно изданная книга будет выставлена на премьере аукциона ARTBEKS в единственном экземпляре. Победитель аукциона станет владельцем уникальной книги, которая изготовлена вручную. Это удивительное произведение искусства, настоящий шедевр. Переплет обтянут великолепной кожей, отделанной платиной и золотом, и
13 украшен двумя 5-каратными и четырьмя 3-каратными бриллиантами. Эта уникальная, единственная в своем роде книга будет предложена на английском и на арабском языках. Стратегия проведения аукциона В состав предложения первого аукциона войдут ковры, бриллиантовые ожерелья, картины и многие другие предварительно отобранные лоты. Подготовленная аукционная программа позволит окупить вложения после первых же торгов. Полученные финансовые результаты позволят получить в свое распоряжение бюджет для дальнейшего развития бизнеса. Среднесрочная цель проекта – достигнуть объема продаж на уровне 25% от оборота CHRISTIE'S, продав при этом также несколько миллионов экземпляров книги CHRISTIE'S UNMASKED.
14
15
Анализ рынка В 2007 году арт-рынок достиг беспрецедентных высот, достигнув глобальных объемов (по официальной статистике) $ 9,39 млрд, что более чем вдвое превосходит 4 млрд. в 2005 году. Под давлением галопирующих цен и роста спроса со стороны богатых коллекционеров и инвесторов, результаты торгов свыше 1 миллиона долларов посыпались как дождь. Только за первые шесть месяцев 2007 года, рекордные котировки 4023 произведений искусства были побиты, а общий прирост цен превзошел спекулятивные пики 1990 года. Осенью 2008 года рынок развернулся, и последующие месяцы показали очень сильную коррекцию цен и серьезное увеличение непроданных лотов. Два года спустя, этот кризис уже остался далеким воспоминанием и конкуренция на аукционах снова выросла. Выручка глобальных аукционов предметов искусства почти удвоилось в 2010 году по сравнению с 2009 г. до более $ 9,36 млрд, т.е. почти до уровня спекулятивной эйфории 2007 года ($ 9,39 млрд). Китай в настоящее время стал мировым лидером в области аукционных продаж, а четыре китайских художника являются одними из самых востребованных в мире художников, ранжирование по годовым доходом аукциона изобразительного искусства (эстампы, фотографии, картины, рисунки, скульптуры и инсталляции). С 1950 года рынок предметов искусства является копией геополитического развития. Мировой оборот рынка предметов искусства Рост цен на предметы искусства
18 В течение пятидесяти лет, этот рынок был во власти Соединенных Штатов и Великобритании после доминирования Франции в 19 и начале 20 веков. В настоящее время китайский рынок, едва появившись в начале тысячелетия, стал новым драйвером роста в удивительно короткие сроки. Всего за три года, он переместился с третьего на первое место, опередив Лондон и Нью-Йорке, которые считались недосягаемыми. В новейшей истории, "Старая Европа" является неудачником. Европейские рынки (включая Великобританию) теряли темпы роста в течение десяти лет, несмотря на увеличение абсолютных цифр, которые выросли почти в три раза (с $ 1,3 млрд в 2002 году до $ 3 млрд. в 2010). С общий доходом аукционов в размере $ 3 млрд в 2010 году, Китай обогнал Соединенные Штаты, которые занимают 2 строку с 30% мирового дохода. Великобритания заняла третье место с глобальной долей 19%. В мировом рейтинге топ-10 аукционных компаний по продажам, Кристи и Сотби продолжают занимать две верхние позиции. Они по-прежнему делают половину своей выручки в Нью-Йорке по сравнению с примерно 10% от их отделений в Гонконге. Третью позицию в мире занимает Poly International из Китая. Первые из других западных аукционных домов в рейтинге находится в двенадцатом месте. Сегодня Пекин является играет вторым рынком в мире после Нью-Йорка по объему выручки. Лондон занимает третье место с общей выручке в $ 1,8 млрд., затем идут Гонконг, Париж, Шанхай и Гуаньджоу. Выводы: Оборот по странам Оборот по аукционам Оборот по видам лотов
19 1. Рынок предметов искусства является устойчиво растущим 2. Происходящие кризисы в долгосрочной перспективе не наносят рынку ущерб 3. Западные аукционы устойчиво теряют долю рынка 4. Доля западных аукционов достаточно высока, чтобы бороться за ее часть 5. Проекты по созданию новых аукционов в новых регионах имеют успех
20 Финансовый план. Условия и допущения Для прогнозирования финансовых потоков были приняты следующие допущения: • Продажи начнутся через 1 месяц после начала проекта. • Инфляция не учтена в расчетах • Курс дирхама равен 3,67 за доллар США. • Ставка альтернативных вложений составляет 3% годовых. Налоговое окружение В расчеты заложена система налогообложения ОАЭ. Содержит единственный налог 5% процентов на импорт, за базу берется объем продаж. Налоги Название налога База Период Ставка Налог на импорт Объем продаж Месяц 5 % Численность персонала и заработная плата Расчет численности персонала сделан исходя из того, что постоянный состав сотрудников будет иметь высокую квалификацию, но небольшим по составу. Количество привлеченных экспертов будет изменяться, а затраты на их оплату составят 10% от объема продаж. Количество менеджеров будет также переменным, их доход составит 5% от объема продаж. План персонала Должность Кол-во Зарплата|(LCU) Зарплата|($ US) Платежи Управление Генеральный директор 1 5 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Главный эксперт 1 4 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Специалист по рекламе и PR 1 2 500,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Эксперты 1 836 713 127,72 По сложной схеме Менеджеры 1 418 356 563,86 По сложной схеме Секретарь 1 1 000,00 Ежемесячно, с 3 по 60 мес. IT-специалисты 2 1 200,00 Ежемесячно, с 4 по 60 мес. Дизайнер 1 2 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Фотограф 1 2 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Аукционист 1 2 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Водитель 1 1 500,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Исполнительный директор 1 5 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес.
21 Суммарные прямые издержки Наименование Ед. изм. ($ US) Книга CHRISTIE'S UNMASKED e-book) экз. 6,00 Себестоимость предметов антиквариата, продаваемых от своего имени составит 10% от аукционной цены. Общие издержки Основной объем общих затрат в рамках проекта будет связан с рекламой и арендой и эксплуатацией помещения. Название Сумма|($ US) Платежи Управление Аренда офиса 5 000,00 Ежемесячно, весь проект Реклама и PR 585 699 189,40 По сложной схеме Накладные расходы 10 000,00 Ежемесячно, с 5 по 60 мес. Расчет выручки Целевой объем продаж в рамках проекта составляет 10% от объема продаж Christie’s и Sotheby’s. Выйти на данный объем продаж планируется поступательным ростом в течение 2 лет. Размер ежемесячных поступлений от продаж приведен в соответствующих таблицах финансового плана.
Оценка эффективности проекта. Прибыли-убытки по годам3 ($ US) Строка 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Валовый объем продаж 283 534 239,13 532 588 043,48 564 675 000,00 555 675 000,00 Налоги с продаж 14 176 711,96 26 629 402,17 28 233 750,00 27 783 750,00 Чистый объем продаж 269 357 527,17 505 958 641,30 536 441 250,00 527 891 250,00 Материалы и комплектующие 21 150 000,00 19 242 857,14 14 100 000,00 8 957 142,86 Суммарные прямые издержки 21 150 000,00 19 242 857,14 14 100 000,00 8 957 142,86 Валовая прибыль 248 207 527,17 486 715 784,16 522 341 250,00 518 934 107,14 Административные издержки 73 019 946,03 137 001 868,37 145 245 007,50 142 932 907,50 Зарплата административного персонала 42 858 935,87 80 217 006,52 85 030 050,00 83 680 050,00 Суммарные постоянные издержки 115 878 881,90 217 218 874,89 230 275 057,50 226 612 957,50 Проценты по кредитам 29 791,67 Суммарные непроизводственные издержки 29 791,67 Другие издержки Прибыль до выплаты налога 132 298 853,61 269 496 909,27 292 066 192,50 292 321 149,64 Налогооблагаемая прибыль 132 298 853,61 269 496 909,27 292 066 192,50 292 321 149,64 Чистая прибыль 132 298 853,61 269 496 909,27 292 066 192,50 292 321 149,64 В расчет были взяты заниженные показатели по продажам, на самом деле прибыль будет намного выше. Прибыль проекта (нарастающим итогом) ($ US) Строка 8-12.2013 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 7 618 395,63 132 298 853,61 269 496 909,27 292 066 192,50 292 321 149,64 Нераспределенная прибыль предыдущего периода 7 618 395,63 139 917 249,24 409 414 158,51 701 480 351,01 ПРИБЫЛЬ К РАСПРЕДЕЛЕНИЮ 10 760 086,67 16 867 897,24 24 327 340,89 24 348 587,32 24 369 833,75 Нераспределенная прибыль текущего года 7 618 395,63 139 917 249,24 409 414 158,51 701 480 351,01 993 801 500,65 3 Детальный отчет о прибылях-убытках приведен в приложении к бизнес-плану
23 Прогноз движения денежных средств ($ US) Строка 8-12.2013 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Поступления от продаж 23 412 500,00 283 534 239,13 532 588 043,48 564 675 000,00 555 675 000,00 Затраты на материалы и комплектующие 1 950 000,00 21 150 000,00 19 242 857,14 14 100 000,00 8 957 142,86 Суммарные прямые издержки 1 950 000,00 21 150 000,00 19 242 857,14 14 100 000,00 8 957 142,86 Общие издержки 6 049 671,25 73 019 946,03 137 001 868,37 145 245 007,50 142 932 907,50 Затраты на персонал 3 543 675,00 42 858 935,87 80 217 006,52 85 030 050,00 83 680 050,00 Суммарные постоянные издержки 9 593 346,25 115 878 881,90 217 218 874,89 230 275 057,50 226 612 957,50 Налоги 91 875,00 13 529 463,32 25 982 275,82 28 271 250,00 27 821 250,00 Кэш-фло от операционной деятельности 11 777 278,75 132 975 893,91 270 144 035,63 292 028 692,50 292 283 649,64 Другие издержки подготовительного периода 3 005 653,95 Кэш-фло от инвестиционной деятельности -3 005 653,95 Займы 3 250 000,00 Выплаты в погашение займов 3 250 000,00 Выплаты процентов по займам 59 583,33 44 687,50 Кэш-фло от финансовой деятельности 3 190 416,67 -3 294 687,50 Баланс наличности на начало периода 11 962 041,47 141 643 247,88 411 787 283,51 703 815 976,01 Баланс наличности на конец периода 11 962 041,47 141 643 247,88 411 787 283,51 703 815 976,01 996 099 625,65
24 График баланса наличности показывает, что Компания будет располагать достаточными средствами для обслуживания кредита.
Эффективность инвестиций Показатель Доллар США Ставка дисконтирования, % 3,00 Период окупаемости - PB, мес. 5 Чистый приведенный доход - NPV 1 070 701 792,97 Индекс прибыльности - PI 349,48 Индекс прибыльности PI рассчитывается, как отношение суммы чистых денежных потоков по месяцам проекта к сумме инвестиций и определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. Обязательное условие реализации проекта: индекс прибыльности должен быть больше 1. В данном случае величина индекса прибыльности составляет 305,74 Планируемый чистый приведенный доход проекта4 (NPV) составит 1 070 701 792,97 долларов США. Общая чистая прибыль от операционной деятельности Компании за расчетный период составит 993 801 500 долларов США. График окупаемости проекта Как видно из графика, окупаемость проекта будет достигнута в 3 квартале 2013 года. 4 Чистый приведенный доход (NPV) - это разница всех исходящих и входящих денежных потоков проекта, приведенных к текущему году методом дисконтирования по ставке доходности альтернативных вложений
26 Выводы 1. Компания будет работать в растущей отрасли, что снизит инвестиционные риски; 2. Степень готовности проекта к запуску является очень высокой, команда специалистов будет сформирована при подготовке и готова к работе; 3. Запрашиваемые суммы обеспечены собственным фондом антиквариата Компании; 4. Срок окупаемости проекта достаточно короткий 5. Прогноз движения денежных средств показывает, что Компания сможет без проблем обслуживать запрашиваемые инвестиции 6. Также компания нанимала компанию Al Sayegh Media Group для разработки стратегии продвижения книги, где ими было прогарантировано успешное продвижение
27 ПРИЛОЖЕНИЯ К БИЗНЕС-ПЛАНУ
Поступления от продаж ($ US) Строка 8-9.2013 4кв. 2013г. 1кв. 2014г. 2кв. 2014г. 3кв. 2014г. 4кв. 2014г. Книга CHRISTIE'S UNMASKED e-book) 262 500,00 3 150 000,00 6 300 000,00 10 434 375,00 10 434 375,00 9 843 750,00 Комиссия аукциона 35 217 391,30 52 826 086,96 70 434 782,61 88 043 478,26 Эксклюзивное издание ... - Вариант 2 20 000 000,00 ИТОГО 262 500,00 23 150 000,00 41 517 391,30 63 260 461,96 80 869 157,61 97 887 228,26 Поступления от продаж ($ US) Строка 1кв. 2015г. 2кв. 2015г. 3кв. 2015г. 4кв. 2015г. 2016 год 2017 год Книга CHRISTIE'S UNMASKED e-book) 9 262 500,00 8 700 000,00 8 137 500,00 7 575 000,00 24 675 000,00 15 675 000,00 Комиссия аукциона 105 652 173,91 123 260 869,57 135 000 000,00 135 000 000,00 540 000 000,00 540 000 000,00 Эксклюзивное издание ... - Вариант 2 ИТОГО 114 914 673,91 131 960 869,57 143 137 500,00 142 575 000,00 564 675 000,00 555 675 000,00 Прямые издержки ($ US) Строка 8-9.2013 4кв. 2013г. 1кв. 2014г. 2кв. 2014г. 3кв. 2014г. 4кв. 2014г. 1кв. 2015г. Расходы на продвижение e-book 100 000,00 1 200 000,00 2 400 000,00 3 975 000,00 3 975 000,00 3 750 000,00 3 528 571,43 ИТОГО 100 000,00 1 200 000,00 2 400 000,00 3 975 000,00 3 975 000,00 3 750 000,00 3 528 571,43 Прямые издержки ($ US) Строка 2кв. 2015г. 3кв. 2015г. 4кв. 2015г. 2016 год 2017 год 1-7.2018 Расходы на продвижение e-book 3 314 285,71 3 100 000,00 2 885 714,29 9 400 000,00 5 971 428,57 1 900 000,00 ИТОГО 3 314 285,71 3 100 000,00 2 885 714,29 9 400 000,00 5 971 428,57 1 900 000,00 Общие издержки (по списку издержек) ($ US) Строка 8-9.2013 4кв. 2013г. 1кв. 2014г. 2кв. 2014г. 3кв. 2014г. 4кв. 2014г. 1кв. 2015г. 2кв. 2015г. Аренда офиса 10 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Реклама и PR 67 436,25 5 947 235,00 10 665 817,83 16 251 612,68 20 775 286,59 25 147 228,94 29 521 579,73 33 900 747,39 Накладные расходы 10 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 30 000,00 ИТОГО 77 436,25 5 972 235,00 10 710 817,83 16 296 612,68 20 820 286,59 25 192 228,94 29 566 579,73 33 945 747,39
Общие издержки (по списку издержек) ($ US) Строка 3кв. 2015г. 4кв. 2015г. 2016 год 2017 год 1-7.2018 Аренда офиса 15 000,00 15 000,00 60 000,00 60 000,00 35 000,00 Реклама и PR 36 772 023,75 36 627 517,50 145 065 007,50 142 752 907,50 82 204 788,75 Накладные расходы 30 000,00 30 000,00 120 000,00 120 000,00 70 000,00 ИТОГО 36 817 023,75 36 672 517,50 145 245 007,50 142 932 907,50 82 309 788,75 Затраты на персонал (по списку должностей) ($ US) Строка 8-9.2013 4кв. 2013г. 1кв. 2014г. 2кв. 2014г. 3кв. 2014г. 4кв. 2014г. 1кв. 2015г. Генеральный директор 5 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Главный эксперт 4 000,00 12 000,00 12 000,00 12 000,00 12 000,00 12 000,00 Специалист по рекламе и PR 2 500,00 7 500,00 7 500,00 7 500,00 7 500,00 7 500,00 Эксперты 26 250,00 2 315 000,00 4 151 739,13 6 326 046,20 8 086 915,76 9 788 722,83 11 491 467,39 Менеджеры 13 125,00 1 157 500,00 2 075 869,57 3 163 023,10 4 043 457,88 4 894 361,41 5 745 733,70 Секретарь 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 3 000,00 IT-специалисты 4 800,00 7 200,00 7 200,00 7 200,00 7 200,00 7 200,00 Дизайнер 2 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Фотограф 2 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Аукционист 2 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Водитель 1 500,00 4 500,00 4 500,00 4 500,00 4 500,00 4 500,00 Исполнительный директор 5 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 ИТОГО 39 375,00 3 504 300,00 6 309 808,70 9 571 269,29 12 212 573,64 14 765 284,24 17 319 401,09
Затраты на персонал (по списку должностей) ($ US) Строка 2кв. 2015г. 3кв. 2015г. 4кв. 2015г. 2016 год 2017 год 1-7.2018 Генеральный директор 15 000,00 15 000,00 15 000,00 60 000,00 60 000,00 35 000,00 Главный эксперт 12 000,00 12 000,00 12 000,00 48 000,00 48 000,00 28 000,00 Специалист по рекламе и PR 7 500,00 7 500,00 7 500,00 30 000,00 30 000,00 17 500,00 Эксперты 13 196 086,96 14 313 750,00 14 257 500,00 56 467 500,00 55 567 500,00 31 998 750,00 Менеджеры 6 598 043,48 7 156 875,00 7 128 750,00 28 233 750,00 27 783 750,00 15 999 375,00 Секретарь 3 000,00 3 000,00 3 000,00 12 000,00 12 000,00 7 000,00 IT-специалисты 7 200,00 7 200,00 7 200,00 28 800,00 28 800,00 16 800,00 Дизайнер 6 000,00 6 000,00 6 000,00 24 000,00 24 000,00 14 000,00 Фотограф 6 000,00 6 000,00 6 000,00 24 000,00 24 000,00 14 000,00 Аукционист 6 000,00 6 000,00 6 000,00 24 000,00 24 000,00 14 000,00 Водитель 4 500,00 4 500,00 4 500,00 18 000,00 18 000,00 10 500,00 Исполнительный директор 15 000,00 15 000,00 15 000,00 60 000,00 60 000,00 35 000,00 ИТОГО 19 876 330,43 21 552 825,00 21 468 450,00 85 030 050,00 83 680 050,00 48 189 925,00 Налоговые выплаты ($ US) Строка 8-9.2013 4кв. 2013г. 1кв. 2014г. 2кв. 2014г. 3кв. 2014г. 4кв. 2014г. 1кв. 2015г. 2кв. 2015г. Налог на экспорт 91 875,00 2 338 586,96 2 820 326,09 3 759 823,37 4 610 726,90 5 461 786,68 6 313 940,22 ИТОГО 91 875,00 2 338 586,96 2 820 326,09 3 759 823,37 4 610 726,90 5 461 786,68 6 313 940,22 Налоговые выплаты ($ US) Строка 3кв. 2015г. 4кв. 2015г. 2016 год 2017 год 1-7.2018 Налог на экспорт 7 068 423,91 7 138 125,00 28 271 250,00 27 821 250,00 16 021 250,00 ИТОГО 7 068 423,91 7 138 125,00 28 271 250,00 27 821 250,00 16 021 250,00
www.masterplans.ruRkJQdWJsaXNoZXIy MTc0MzY4Mg==