28 ФИНАНСОВЫЕ ПРОГНОЗЫ ПРОЕКТА Условия и допущения Для прогнозирования финансовых потоков были приняты следующие допущения: • Длительность прогнозного периода – 10 лет; • Шаг прогнозирования – месяц; • Тип денежных потоков – реальные; • Валюта проекта – рубли; • Расчеты были проведены с учетом инфляции (согласно прогнозу индексов дефляторов и инфляции, до 2036 года по позиции «Промышленность», источник - Министерство экономического развития РФ); • Ставка дисконтирования составляет 20,67% годовых. • В расчетах применялась упрощенная система налогообложения (6%). Налоги Таблица 14 Налоговая система Название налога База Период Ставка УСН 6% Доходы Квартал 6% Социальные отчисления Зарплата Месяц 31% Ставка налога составляет 6%. На 2021 год ставка УСН составит 6%. Эффективность инвестиций Таблица 15 Эффективность инвестиций Показатель Значение Прибыль проекта, руб. 187 119 060 Внутренняя норма рентабельности (IRR), % 37,82% Период окупаемости проекта, мес. 60 Стоимость проекта, руб. 125 000 000 Чистый приведённый доход (NPV), руб. 48 892 188 Баланс наличности на конец проекта, руб. 215 789 117 Чистый приведенный доход проекта (NPV) показывает разницу входящих и исходящих денежных потоков проекта, приведенных к первому году со ставкой дисконтирования, равной ставке альтернативных вложений. В рамках расчетов, будущие потоки были продисконтированы по ставке 20,67% годовых. NPV данного проекта составит 48 892 188 рублей. В таблице 17 и на рисунке 14 представлена чистая прибыль нарастающим итогом. Таблица 16 Прибыль проекта нарастающим итогом 2022 2023 2024 2025 2026 Чистая прибыль 26 177 020 38 268 099 17 052 170 26 368 222 13 208 925 Прибыль нарастающим итогом 26 177 020 64 445 119 81 497 289 107 865 510 121 074 435
RkJQdWJsaXNoZXIy MTc0MzY4Mg==