Бизнес-план и финансовая модель производственного предприятия
Бизнес-планы > Бизнес-планы производства
Все бизнес-планы раздела
Как написать бизнес-план производства?
Бизнес-план дает представление о вашем предприятии в его текущем виде и излагает план развития на ближайшие пять лет. В нем объясняются цели вашего бизнеса и стратегия их достижения. Он также включает исследования рынка, подтверждающие ваши планы.
Первое, что нужно сделать для его подготовки - извлечь из облака производственных знаний, которым обладают предприятия, все необходимые данные.
Затем их следует:
- структурировать
- обеспечить обзор
- подготовить для обработки
- обработать
- превратить в итоговый документ, который будет понятен даже людям, далеким от вашего производства.
Ниже представлены вопросы, ответы на которые должна обеспечить собираемая информация.
ВОПРОСЫ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА
Когда мы начинаем работать над бизнес-планом производства, мы обычно запрашиваем следующую информацию:
1. По оборудованию нам потребуются:
- Наименование и маркировка производственной линии
- Состав входящего в нее оборудования
- График поставки (сколько мес. с момента оплаты)
- Стоимость оборудования, стоимость доставки, стоимость монтажа и пусконаладки
- График оплаты (первый платёж, платеж по готовности, по отгрузке, предоплата)
- Площадь, занимаемая оборудованием
- Электрическая мощность оборудования (пиковая и рабочая)
- График работы оборудования (сколько часов в день, сколько дней в месяц)
- Расход воды, воздуха и т.д. (если требуется)
- Техпроцесс (примерный, чтобы мы понимали и могли описать)
2. Инвестиционные затраты
- Строительство/покупка/реконструкция производственных помещений
- Стоимость оборудования (по П.1)
- Затраты на подготовку производства
- Затраты на НИР или ОКР
- Затраты на сертификацию
3. Кадры
- Существующая управляющая команда (краткие резюме основных менеджеров).
- Существующая команда разработчиков, технологов и иных ключевых специалистов.
- Структура управления.
- Штатное расписание с зарплатами и численностью штатных единиц
- План набора/обучения персонала.
Финансовая модель производства
Преобразование технологических расчетов и допущений в денежные потоки и финансовые показатели.
Почему стоит обратиться к нам?
Мы разбираемся в производстве
Нам не надо ничего объяснять 2 раза. Мы сами запустили несколько производственных проектов и нашли для них финансирование. Так что мы говорим с вами на одном языке.
Мы доводим работу до конца
Постоянная поддержка бизнес-плана. Мы не прекращаем сотрудничество, сдав работу. Все время, пока это вам потребуется, мы будем вносить изменения в текст и расчеты, отвечать на вопросы и давать пояснения.
Результаты наших клиентов
У нас есть история успеха, наши клиенты получали кредиты, займы ФРП, становились резидентами ОЭЗ и ТОР, привлекали инвестиции и получали дилерство, решали другие важные задачи.
Реальная экономия денег
Подсчитано: задержка запуска производства на месяц в среднем сокращает общую доходность проекта на 5%. Мы сократим время на запуск, так что работа с нами - это чистая экономия.
Бизнес-план производственного предприятия (завода, фабрики) - это то, в чем мы разбираемся лучше всего. Сказывается опыт запуска нескольких производств с 0. Мы можем разработать бизнес-план завода любой степени проработки - от формального бизнес-плана для банка до серьезной проработки всего проекта, так называемый "бизнес-план - дорожная карта".
С чего мы начинаем?
Работу над бизнес-планом производства мы начинаем с определения состава и стоимости используемого оборудование. Если на предприятии есть технологи и конструкторы, то ответственность за подбор оборудования ложится на них (и на финансового директора).
Однако в случае производственного стартапа этих людей может еще не быть в штате.
Посмотреть пример
Опыт производственных стартапов
Когда мы говорим о создании завода "с 0", мы в первую очередь опираемся на собственный опыт в этом вопросе. Мы участвовали в создании целого ряда предприятий. В их числе - линия порошкового окрашивания, из которой мы сумели однажды выжать чистую прибыль 50000 долларов в год - столько же, сколько она стоила. Мы разработали, сертифицировали и наладили производство охладителей питьевой воды для пассажирских железнодорожных вагонов, запустили "с нуля" завод пресс-форм, а также ряд разовых стартапов, которые ликвидировались после решения задачи, для которой они создавались.
Рис. 1
Определение площади создаваемого производства
Следующим шагом при запуске завода "с 0" является определение потребности в площади. Для этого выясняем площадь, занимаемую тем или иным видом оборудования при установке его в цеху, а затем, используя нормативы определяем минимальные рабочие зоны, размер проходов, и минимально-допустимое расстояние между станками и от станков до стены. Для того, чтобы заранее прикинуть необходимую площадь цеха, можно приблизительно расставить на схеме оборудование (см. рис.1) с учетом всех требований и померить его площадь.
NB! Мы тут не технологические карты готовим, а пытаемся понять будущий размер арендной платы.
В такой ситуации нам поможет обращение к поставщикам оборудования и обсуждение с ними своих задач. Конечно, мы ищем не попугая, который только и умеет выставлять счета, а продавца оборудования, который разбирается в том, чем торгует. Поскольку он заинтересован в сделке, он постарается предоставить всю необходимую информацию в коммерческом предложении на оборудование.
Когда у нас есть площадь цехов, можно произвести расчет площади вспомогательных и складских помещений. Для этого используем нормы технологического проектирования, на основе которых, правильно определив тип своего производства, мы получаем диапазон коэффициентов, которые помогут связать производственную площадь со всеми остальными.
В итоге, мы имеем минимальную площадь создаваемого завода и начинаем искать что-то подходящее в ЦИАНе или вступаем в переговоры с производителями быстровозводимых зданий, чтобы определить стоимость изготовления конструкций, их доставки и монтажа.
Затраты на приобретение оборудования
Покупку оборудования мы описываем в разделе "Организационный план", который посвящен действиям по созданию нового завода и включает в себя все шаги. Кроме собственно стоимости оборудования не забываем также о стоимости его доставки, пошлин (если оборудование иностранного производства), монтаже и пусконаладке. При этом мы включаем в операционный план два графика: график физической поставки оборудования, мы обычно представляем его в форме диаграммы Ганта (посмотреть тут) и график оплаты, которая может не совпадать с поставкой, но должна быть учтена в cash flow.
Прогноз эксплуатационных расходов оборудования
Чтобы бизнес-план был более-менее реалистичным, в нем также надо учесть все затраты, связанные с эксплуатацией оборудования. Сначала фиксируем, какие ресурсы ему требуются, кроме электричества? Сжатый воздух, вода, природный газ - все это требует затрат и должно быть включено в расчеты. Какие для оборудования требуются расходники - масло, СОЖ, расходные инструменты, реактивы, что-то еще? Для расчета затрат на электроэнергию выясняем установочную и рабочую мощность оборудования. Суммарная установочная мощность всех станков при двуставочном тарифе даст нам плату за подведенную мощность, а рабочая - плату за потребляемую электроэнергию.
Прогноз производственных издержек
Важной частью бизнес-плана завода является прогноз текущих издержек производства. К ним относятся прямые издержки на продукцию, коммунальные платежи, транспортные расходы аренда цехов, а также административные издержки (связь, интернет, офисные расходы, поддержание сайта) и маркетинговые расходы (реклама, продвижение, стимулирование продаж).
Чтобы ничего не забыть при разработке бизнес-плана, мы подготовили рабочую тетрадь, которую можно скачать по этой ссылке. Надеемся - она вам пригодится.
Список рекомендуемой литературы
Элияху Голдрат, "Цель". Изложение теории ограничений (ТОС) в форме легко читаемого художественного произведения; Уильям Детмер, "Теория ограничений Голдрата": руководство по практическому применению методов ТОС; Джеймс Вумек, "Бережливое производство".
Также рекомендуем использовать наш универсальный шаблон бизнес-плана - мы потратили на него много времени и на наш взгляд он и в самом деле неплох.
Также рекомендуем использовать наш универсальный шаблон бизнес-плана - мы потратили на него много времени и на наш взгляд он и в самом деле неплох.
Теоретическая основа эффективности производства
При разработке бизнес-планов заводов надо помнить, что стоимость сырья, размер заработной платы и цена продукции определяются рынком и одинаковы для всех конкурентов. Прибыль производственного предприятия определяется только эффективностью организации его внутренних процессов.
Мы помним, что прибавочная стоимость создается всего двумя видами производственных процессов: сборка/разборка и обработка.
Все остальные процессы, существующие на производстве, являются: либо вспомогательными и не создают ценность сами по себе, либо - существуют вследствие плохой организации производства и должны быть устранены.
Мы помним, что прибавочная стоимость создается всего двумя видами производственных процессов: сборка/разборка и обработка.
Все остальные процессы, существующие на производстве, являются: либо вспомогательными и не создают ценность сами по себе, либо - существуют вследствие плохой организации производства и должны быть устранены.
Вспомогательные процессы - это перемещение, установка, распаковка, контроль, осмотр, подготовка к обработке и т.д. Такие процессы следует минимизировать настолько, насколько это возможно. Самый очевидный результат следствия плохой организации производства - простой/ожидание.
Это - прямые убытки предприятия.
Планирование размера партии продукции
Производство продукции крупными партиями кажется руководителям цехов более выгодным. Это проще для них и создает ощущение большей рентабельности. Однако в реальности надо учитывать затраты на избыточные складские запасы материалов и комплектующих, затраты на хранение готовой продукции, и проблемы перепроизводства (самый большой объем убытков - лишняя продукция включает в себя как затраты на материалы, так и затраты на производство -и все это заморожено!). Кроме того, на промежуточных этапах могут скапливаться лишние запасы полуфабрикатов, что приводит к неритмичности производства и потерям рабочего времени.
Размер оптимальной партии
Поэтому размер оптимальной партии производимой продукции находится на пересечении линий стоимости переналадки производства и стоимости управления запасами (точки 1 и 2 на графике). При этом, чем более эффективно организован процесс переналадки (переход от точки 1 к точке 2) - тем меньшие партии продукции можно производить. А значит - тем более гибко можно откликаться на запросы рынка (в частности - на заказы клиентов).
Производственная стратегия в бизнес-плане
После определения того, какую продукцию производить и в каких объемах ее можно продать, определяется технология ее производства и, соответственно состав оборудования и требования к производственным помещениям. Исходя их состава оборудования определяется численность основного производственного персонала.
Для расчета потребности во вспомогательных производственных площадях, вспомогательном персонале, ИТР и руководстве мы используем нормативы для соответствующих производственных отраслей СССР, хотя по согласованию с заказчиком можем воспользоваться иной методологией.
В итоге, разрабатывается производственная стратегия на период, охватываемый бизнес-планом. Схематическое отражение производственной стратегии бизнес-плана можно видеть на схеме ниже.
Для расчета потребности во вспомогательных производственных площадях, вспомогательном персонале, ИТР и руководстве мы используем нормативы для соответствующих производственных отраслей СССР, хотя по согласованию с заказчиком можем воспользоваться иной методологией.
В итоге, разрабатывается производственная стратегия на период, охватываемый бизнес-планом. Схематическое отражение производственной стратегии бизнес-плана можно видеть на схеме ниже.
В процессе составления бизнес-плана производства анализируются техпроцессы, цепочки создания ценностей, разрабатывается оргструктура производственного предприятия, готовятся календарные планы и диаграмма Ганта создания производства.
При желании заказчика мы можем взять на себя создание небольших производств "с нуля", в том числе - задачи подбора поставщиков оборудования, материалов и комплектующих, заказ, приобретение и монтаж быстровозводимых производственных зданий, подбор и наем персонала.
Запуск производства: диаграмма Ганта
Стратегия создания производства "с 0"
Финансовая модель завода
Скриншоты финансовой модели завода
Сегодня, как никогда ранее, производители должны понимать все тонкости своей финансовой деятельности.
Внезапные изменения в поведении покупателей могут повлиять на спрос на продукцию. Нарушение цепочки поставок может привести к резкому увеличению стоимости сырья и материалов. Эти и другие ситуации могут повлиять на конечный результат. Однако понимание масштабов этих последствий - это то, что отличает финансово устойчивых производителей от остальных.
Финансовое моделирование - инструмент, используемый для визуализации будущих финансовых показателей производства. На этой странице основы финансового моделирования производства, чтобы ваша команда могла внедрить этот важный процесс на своем предприятии.
Скачать анкету исходных данных для финансовой модели завода можно по этой ссылке
Финансовое моделирование для производственного предприятия
Производители могут использовать финансовое моделирование для планирования объемов производства, запасов, себестоимости продукции, выручки и т. д.
Финансовая модель производства будет состоять из трех компонентов:
- Исторические данные
- Формулы
- Допущения (переменные).
Первые два компонента довольно просты. Производитель может использовать историю продаж за несколько предыдущих кварталов для прогнозирования продаж и выручки на предстоящий период.
Но как быть с допущениями? Допущения - это переменные, которые используются в моделях для прогнозирования различных результатов. В качестве переменных могут выступать отраслевые коэффициенты, скорректированные исторические данные или другая информация, которая может повлиять на будущие показатели.
Возвращаясь к нашему примеру, руководство компании, возможно, захочет понять, как может сложиться следующий год при условии двадцатипроцентного падения продаж. Или посмотреть, как повышение цен поможет компенсировать падение продаж.
Финансовое моделирование служит для планирования, а не для прогнозирования
Финансовые модели создаются для того, чтобы их можно было применять на практике. Они помогают руководству понять возможные сценарии развития событий и спланировать их наилучшим образом.
Цели финансового планирования для производителей цели планирования можно разделить на три группы:
- Планирование процессов, включая входящую логистику, производство, планирование материалов и закупок. Финансовое моделирование может помочь спланировать уровень запасов и оптимизировать складские площади.
- Планирование "вытягивающих" процессов, включая управление заказами, исходящую логистику и упаковку. Финансовое моделирование может помочь оптимизировать процесс доставки товаров конечным потребителям.
- Стратегическое планирование, например, планирование капитальных вложений и совершенствование производства. Финансовое моделирование помогает понять денежные потоки, будущую маржу, расходы и другие факторы, необходимые для принятия решений.
- Допустим, производитель рассматривает возможность строительства еще одной фабрики, чтобы соответствовать растущему спросу.
- Базовый: Сценарий, который будет использоваться в качестве сравнения с более маловероятными или экстремальными сценариями. Базовые прогнозы обычно используют предыдущую историю продаж и включают предсказуемые допущения (например, постоянные тенденции). Для нашей компании, допустим, ожидается стабильный рост продаж на 3% в годовом исчислении.
- Оптимистические сценарии: Что, если продажи будут намного лучше, чем ожидается? Наш производитель, возможно, захочет посмотреть, как дополнительный доход может изменить финансовую структуру его инвестиций.
- Пессимистичные сценарии: Что будет, если продажи останутся на прежнем уровне или снизятся? Производитель захочет узнать, насколько велика финансовая нагрузка на новый завод.
Моделирование производства
Первое, что необходимо сделать при построении финансовой модели завода - это спрогнозировать объем производства. Объем производства - это количество единиц продукции, которое вы производите в течение определенного времени.
Для простоты предположим, что все произведенные единицы будут проданы. Другими словами:
Объем производства = Объем продаж.
Рассчитать выручку
После того как мы спрогнозировали объем производства фабрики, легко рассчитать выручку. Для каждого вида продукции:
Выручка = Объем продаж x Цена единицы продукции.
Здесь необходимо сделать две вещи:
- Добавить цену за единицу продукции для каждого вида продукции
- Добавить процент повышения цены (например, в год). Ведь в будущем вам, скорее всего, придется корректировать цены в соответствии с инфляцией издержек (или просто устанавливать более высокие цены для повышения рентабельности).
Определите основные расходы
Первым шагом в построении финансовой модели производственного предприятия является определение основных расходов. Это может включать в себя затраты на сырье, энергию, трудовые ресурсы и другие необходимые ресурсы для производства продукта. Кроме того, вы захотите учесть прямые и косвенные расходы, такие как арендная плата, страхование и налоги.
Оцените спрос на продукт
Следующим шагом подготовки финансовой модели завода является оценка спроса на ваш продукт. Учитывая все факторы, влияющие на спрос, вы можете определить, сколько единиц продукта вы ожидаете продать в течение определенного периода времени. Это позволит вам выяснить, насколько эффективно работает ваше производство и какие изменения вам необходимо внести для увеличения прибыли.
Рассчитайте маржу
С учетом затрат на производство и ожидаемого объема продаж вы можете рассчитать маржу. Это поможет вам определить, насколько эффективно работает ваше производство и какие изменения нужно внести для увеличения прибыли.
Отслеживайте и анализируйте результаты
После того, как финансовая модель построена и запущена, важно отслеживать результаты и анализировать их. Это поможет вам понять, какие стратегии работают лучше всего и какие изменения нужно внести для улучшения финансовых показателей вашего производства.
Следуя этим шагам, вы можете построить эффективную финансовую модель производства. Это поможет вам понимать все тонкости своей финансовой деятельности и принимать обоснованные решения для увеличения прибыли завода.
Давайте обсудим ваш проект?